摘要：
... 来源：数说的述说
经济持续L形发展，银行不良压力大，例如让担保人和干系人替欠款人垫息可以理解，但是现在不良压力大到需要让银行员工来垫息的程度了么？这个简直太过分！
“客户的确经营遇到困难，贷款下个月要进不良了，行里要求必须不能爆，怎么办啊。”
“没办法，自己垫啊，不垫扣得更重！”
“凭什么啊，扣这么重就是为了逼着我们垫”
如有雷同，纯属巧合。而这恰恰是某些地区农商行客户经理之间上演的“生存实录”，每个月都在算，罚款多还是垫付多，如果罚款多，那只有垫。如果不是被逼无奈，谁愿用自己的血汗钱替客户支付利息？这绝非与不良客户的同甘共苦，而是无奈到极致的体制悲剧。而在行业整体下行，不良压力巨大的背景下，这种现象如病毒式的快速传染，已经成为一种系统性的心照不宣“潜规则”。心里谁都明白这是掩耳盗铃，但有些行甚至会畸形得为这种行为树立起催收标兵的标杆，再通过奖励来进一步循环往复。
如果职业背债人是授信不可容忍的底线的话，这种银行员工畸形垫付是不良催收不可容忍的底线，这是逼银行员工“割肉喂鹰”
饮鸩止渴的垫息恶风正在腐蚀根基
这种逼迫员工代偿利息的畸形操作，表面看暂时掩盖了不良数字，实则是饮鸩止渴，危害深重。看似粉饰太平，实则风险暗涌。
员工垫付如同给高烧病人强行降温，表面数字“健康”了，病灶却在体内疯狂扩散。真实风险被层层遮蔽，待到积重难返集中爆发时，往往已是危及整个机构根基的“大雷”。如此这般惯坏“老赖”，催收更艰。当欠款客户发现银行内部竟有人自掏腰包替其付息，其还款意愿必然大幅降低。这无异于向市场释放错误信号，欠钱不还，自有“冤大头”银行员工兜底。正常催收环境被严重破坏，清收工作雪上加霜。
最核心是士气崩坏，根基动摇。这最致命的一击，是砸向一线员工的心。客户经理们冲锋在业务前线，却在经济下行周期中被逼为系统性风险“背锅”、自掏腰包填窟窿。当“尽职免责”变成一句空话，当努力与回报被荒谬的“垫付义务”割裂，寒心与绝望便如野草蔓延。一线员工是银行赖以生存的触角与根系，士气崩坏之日，便是根基动摇之时。
将经济周期的系统性风险，粗暴转嫁为员工个人的“原罪”与“债务”，不仅是管理上的无能，更是道义上的失责。
治理不良需制度智慧而非“人肉盾牌”
必须清醒认识到，经济起伏如四季轮转，信贷资产质量随之波动实乃常态。在经济下行压力显现的当下，不良贷款有所暴露是市场规律的客观映射，并非客户经理个人懈怠或失职的必然结果。把经济周期的账，算到个人头上，是最大的不公平，也是最愚蠢的甩锅。
破解困局，关键在于构建科学、合理、可持续的信贷管理体系。首先要告别“唯不良率论英雄”，必须彻底改革简单粗暴、以罚代管的绩效考核与问责机制。评价客户经理，应综合考量其贷前调查的严谨性、授信审批的合规性、贷后管理的有效性，以及在清收处置中的专业努力，而非仅仅盯住单一、且易受宏观环境影响的不良率指标进行“一刀切”式重罚。
这种以罚替管就是最大的不负责任，需要筑牢全流程风控堤坝。银行，尤其是直面市场冷暖的经营贷、个贷业务部门，亟需建立清晰、规范、可操作的贷后管理流程与不良贷款处置规程。从风险预警信号的识别、分级分类管理，到依法合规的催收、核销或转让，每一步都应有章可循、有据可依。让员工知道在风险暴露时，应报告什么、如何报告、后续标准动作是什么，而不是茫然无措，最终被迫走向“垫息”的歪路。
这时候需要高管的担当作为，拒绝“把头埋进沙土”。面对不良，鸵鸟心态最为致命。指望员工垫付来掩盖问题，只会让风险如滚雪球般扩大，最终导致处置成本几何级攀升。银行管理层需拿出勇气，主动暴露、及时处置。这需要监管环境给予一定的包容空间，允许银行在经济下行期遵循规律，真实反映风险，并给予合理的时间窗口进行化解。早暴露、早处置，方是成本最小、效果最优的理性选择。
“垫息”闹剧的本质，是扭曲的制度压力下，将一线员工推上前线充当“人肉盾牌”。它掩盖真相、腐蚀诚信、摧残士气，最终将动摇整个银行体系的稳定基石。
经济有周期，风险会暴露，这本是金融业的常态。真正的“责任心”与“客户为本”，绝不是逼员工割肉饲鹰的伪善，而是银行管理层勇于担当、直面问题，建立一套尊重市场规律、体恤员工艰辛、流程清晰、问责合理的现代信贷风险管理体系。
制度，永远比个人的悲壮牺牲更能守护金融的长河安澜。当骆驼被最后一根稻草压垮，崩塌的绝不仅是一个个沉默的脊梁。
类似“放款一年内不允许有逾期”、“贷款不良率必须低于X”的口号式粗暴指标真的不能再有了。真的逾期，该查查，该罚罚，但请对准真正的病灶，别再用罚款的鞭子，将本该扛起风控大旗的银行员工，驱赶成无力又无奈的“垫息”羔羊。
